付款数和发票价税合计数不一样,怎么办?

作者: 理财规划小编   2020-02-20 16:48

  实务中一般报销金额<发票金额的比较常见,但通常的原因并不是发票金额与实际付款金额不一致。

  1.出现报销与发票金额不一致的情况
 
  对于单位来说,出现发票金额与报销金额不一致也是常有的事情。最常见的就是实际拿回来的发票金额大于了企业允许报销的金额,明明费用预批时就只批准了1000,却花了1200,那么多余的200,按照内部的规定来说,应该不予报销,除非拿到特殊审批。还有一些情况,是发票中仅有部分项目可以报销,那么一般也会只对发票进行限额报销。
 
  2.付款数和发票金额不一致的处理
 
  (1)核实清楚发票
 
  员工报销一般都是按照发票的价税合计金额来报销,因为这个钱应该是员工已经垫付的。对方开了3708元的发票,却只收了你3600元,最好是跟对方确认一下,价税合计到底是多少,开票金额是否正确。如果确实有问题的,那么看看是否需要重新开具。一般来说开具没有问题,那么付款数又是否正确?这当中的税额是什么情况,最好是搞清楚。
 
  (2)进行报销
 
  对于单位来说,按照正常情况,应该是报销给你3708元,这时候需要员工自己说明,实付金额是3600元,进行限额报销。一般来说,情况是合理的,那么在审核的这关应该是可以通过的,员工诚实守信,没有多要单位报销那108元,自然应该予以通过。
 
  如果要单位报销3708元,一般情况,在允许的限额范围内,不管是报销审核人员,还是内审人员,都不会去追溯你究竟是花了多少钱,而是根据你拿回来的发票,作为实质性要件,予以确认。员工能够跟单位讲明,没花那108元,这就是体现员工个人素质的时候了。
 
  因此,付款数与发票金额不一致,建议先找商家确认,再按照企业要求进行报销。没有花的钱,可以跟单位予以明确,一般不存在无法报销的情况,不必担心。
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